米監査法人:RSM US LLP、独立性規則違反で起訴:950,000ドル罰金支払:  Audit firm RSM charged with violating independence rules:  审计公司RSM指控违反独立性规则

米監査法人:RSM US LLP、独立性規則違反で起訴:950,000ドル罰金支払: 
Audit firm RSM charged with violating independence rules: 
审计公司RSM指控违反独立性规则

RSM US LLP:米国ユニット

火曜日、RSM US LLPは、米SEC監査人独立性規則の違反で起訴されました。

RSM US LLPは、会計監査の対象会社(15社以上)の監査報告書で、少なくとも100件以上違反したとのこと。

SECの対応:

内部管理命令(pdf)で、RSM US LLPを略式起訴(法廷への出廷なし)

RSM US LLPの対応:

SECの調査結果を認め、告発を罰金で解決。 950,000ドルの罰金支払に同意しました。

ロンドンに拠点:RSM International:

120か国以上に約43,000人の従業員を擁しています。

米国ユニット(以前はMcGladrey LLP)は、シカゴに本社を置き、全国に約80のオフィスを構えています。

米国で5番目に大きい会計事務所。

罪状説明:独立性規則違反

RSM USは、監査クライアントに対し、非監査サービスを提供し独立性規則に違反。

独立性規則違反は、オーストラリア・パートナーが、米国の監査クライアントの取締役を務めたとのこと。

The FCPA Blog

https://www.fcpablog.com/blog/2019/8/28/audit-firm-rsm-charged-with-violating-independence-rules.html